(3532) 43-50-17
отдел качества 60-95-17
Программные продукты
Методические материалы, книги, пособия
Преимущества покупки
Номера релизов (обновления)
 

Методические материалы


Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерией 8 (редакция 2.0). Учет расчетов по НДС. 2 издание

Предлагаемое Вашему вниманию практическое пособие «Учет расчетов по НДС в 1С:Бухгалтерии 8» входит в серию книг «Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерией 8», выпускаемых фирмой 1С.

Программой 1С:Бухгалтерия 8 пользуются сотни тысяч организаций, однако далеко не во всех из них потенциал программы используется грамотно и эффективно. Во многом это связано с тем, что порой пользователи пытаются научиться работать с программой «с экрана». Для «простых» хозяйственных операций этого может оказаться достаточным, однако при отражении «сложных» хозяйственных операций неправильное использование программы может привести к ошибкам, для исправления которых потребуются значительные ресурсы.

Серия книг «Секреты профессиональной работы с 1С:Бухгалтерией 8» призвана оказать помощь в освоении программы и ее грамотному, профессиональному и эффективному использованию для ведения бухгалтерского и налогового учета.

Книга «Учет расчетов по НДС в 1С:Бухгалтерии 8» состоит из 6 глав.

Первая глава посвящена организации бухгалтерского и налогового учета расчетов по НДС в программе. В ней приводится характеристика и описываются правила использования всех счетов плана счетов 1С:Бухгалтерии 8, предназначенных для учета расчетов по НДС, каждого регистра накопления подсистемы налогового учета по НДС, а также специализированных документов, отчетов и обработок подсистемы учета НДС.

Во второй главе рассматриваются вопросы исчисления НДС по операциям реализации товаров, работ, услуг. В главе на конкретных примерах описывается полный учетный цикл отражения в программе расчетов по НДС по операциям реализации товаров в оптовой торговле (отечественных, импортных, полученных на комиссию), реализации товаров розничной торговле (через автоматизированную и неавтоматизированную торговую точку, учитываемых по покупным и продажным ценам), реализации продукции собственного производства (по договору поставки, через посредника, с особыми условиями перехода права собственности), реализации работ и услуг, реализации прочего имущества.

В третьей главе рассматриваются вопросы учета «входного» НДС. В главе на конкретных примерах описывается полный учетный цикл отражения в программе расчетов по предъявленному поставщиком НДС по операциям приобретения товаров в оптовой торговле (отечественных, импортных, ввезенных по импорту), приобретения товаров в розничной торговле (предназначенных для продажи через автоматизированную и неавтоматизированную торговую точку, учитываемых по покупным и продажным ценам), приобретения материалов, работ и услуг (предназначенных для операций, облагаемых и не облагаемых НДС), приобретения внеоборотных активов.

Четвертая глава посвящена учету расчетов по НДС при совершении отдельных операций, отражение которых программе вызывают наибольшие затруднения у пользователей. В главе на конкретных примерах описывается полный учетный цикл отражения в программе расчетов по НДС по авансам полученным и выданным, при реализации товаров и продукции на экспорт, при установке цен на товары (работы, услуги) в условных единицах, при восстановлении НДС в случаях, предусмотренных законодательством, при безвозмездной передаче товаров (работ, услуг), при исполнении обязанностей налогового агента.

В пятой главе рассматривается порядок ведения в 1С:Бухгалтерии 8 счетов-фактур, журналов учета полученных и выданных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж.

Шестая глава посвящена порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и ее составлению в 1С:Бухгалтерии 8. В главе описывается порядок и особенности заполнения каждого показателя налоговой декларации, порядок и особенности ее составления с помощью регламентированного отчета фирмы «1С». Особое внимание уделено проверке и анализу данных перед составлением декларации в программе, использованию для этих целей специализированных отчетов. Приведен пример исправления учетных данных и составления уточненной налоговой декларации по НДС. В последнем разделе главы на конкретных примерах проиллюстрирован порядок подготовки в программе платежных поручений на уплату налога в бюджет налогоплательщиками и налоговыми агентами, а также отражения в программе перечисленных в бюджет сумм налога.

 

 

Авторы:

- Сергей Александрович Харитонов - генеральный директор ООО "Харитонов и партнеры", д. э. н., проф. Аудитор, автор более 70 учебных и практических пособий по автоматизации бухгалтерского и налогового учета, кадрового учета и расчетов с персоналом по оплате труда.

- Ольга Владимировна Шерст - генеральный директор партнерской фирмы ООО "Бизнес гид" (Москва), аудитор, профессиональный бухгалтер, автор и ведущий семинаров по "Налогу на добавленную стоимость" и практических тренингов по продуктам "1С" в формате видеокурсов на сайте www.profbuh8.ru.

Структура книги

Введение

Глава 1. Организация учета расчетов по НДС

  • Счета бухгалтерского учета расчетов по НДС
  • Регистры налогового учета расчетов по НДС
  • Специализированные документы и отчеты подсистемы учета НДС
  • Отчеты и обработки подсистемы учета НДС
  • Настройка параметров учета
  • Настройка параметров учетной политики для целей НДС

Глава 2. Учет НДС по операциям реализации товаров, работ, услуг, прав

  • Реализация товаров
    • Реализация товаров в оптовой торговле
    • Реализация отечественных товаров
    • Реализация импортных товаров
    • Реализация товаров комитента
  • Реализация товаров в розничной торговле
    • Реализация товаров через автоматизированную торговую точку (товары учитываются по стоимости приобретения)
    • Реализация товаров через неавтоматизированную торговую точку (товары учитываются по стоимости приобретения)
    • Реализация товаров через автоматизированную торговую точку (товары учитываются по продажной стоимости)
    • Реализация товаров через неавтоматизированную торговую точку (товары учитываются по продажной стоимости)
  • Реализация продукции
    • Реализация продукции по договору поставки
    • Реализация продукции через посредника
    • Реализация продукции с особыми условиями перехода прав собственности
  • Реализация услуг
    • Реализация производственных услуг, по которым установлена плановая себестоимость
    • Реализация производственных услуг, по которым не установлена плановая себестоимость
    • Оказание услуг по переработке давальческого сырья и материалов
    • Оказание услуг по агентскому договору
    • Реализация прочих услуг
  • Реализация прочего имущества
    • Реализация объекта основных средств

Глава 3. Учет НДС по операциям приобретения товаров, работ, услуг

  • Приобретение товаров
    • Приобретение товаров в оптовой торговле
      • Приобретение отечественных товаров
      • Приобретение импортных товаров
      • Приобретение товаров по импорту
    • Приобретение товаров для розничной торговли
      • Товары поступают на розничный склад, учитываются по стоимости приобретения
      • Товары поступают в неавтоматизированную торговую точку, учитываются по стоимости приобретения
      • Товары поступают на розничный склад, учитываются по продажной стоимости
      • Товары поступают в неавтоматизированную торговую точку, учитываются по продажной стоимости
  • Приобретение материалов
    • Материалы предназначены для операций, облагаемых НДС
    • Материалы предназначены для операций, не облагаемых НДС
  • Приобретение услуг
    • Приобретение услуг для операций, облагаемых НДС
    • Приобретение услуг для операций, не облагаемых НДС
    • Услуги, оказанные посредниками
  • Приобретение и создание внеоборотных активов
    • Приобретение отдельных объектов основных средств для операций, облагаемых НДС
    • Приобретение отдельных объектов основных средств для операций, не облагаемых НДС
    • Приобретение оборудования, требующего монтажа, для операций, облагаемых НДС
    • Приобретение оборудования, требующего монтажа, для операций, не облагаемых НДС
    • Приобретение НМА для операций, облагаемых НДС
    • Приобретение НМА для операций, не облагаемых НДС
    • Строительство основных средств для операций, облагаемых НДС
    • Строительство основных средств для операций,
      не облагаемых НДС

Глава 4. Учет НДС по отдельным операциям

  • Расчеты по НДС при получении авансов от покупателей
    • Расчеты по НДС при получении авансов за товары, спецификация которых известна
    • Расчеты по НДС при получении авансов за товары, спецификация по которым не известна
  • Расчеты по НДС при перечислении авансов поставщикам
  • Расчеты по НДС при реализации товаров, работ, услуг «на экспорт»
  • Расчеты по НДС при установке цен в условных единицах
    • Учет НДС при операциях реализации по договору, выраженному в условных единицах
    • Учет НДС при операциях поступления по договору, выраженному в условных единицах
  • Восстановление НДС к уплате в бюджет
    • Восстановление НДС по материально-производственным запасам
    • Восстановление НДС по недвижимому имуществу
    • Возврат товаров поставщику
  • Безвозмездная передача имущества, работ, услуг
  • Исполнение обязанностей налогового агента
    • Аренда федерального (муниципального) имущества
    • Приобретение на территории РФ товаров (работ, услуг) у иностранных лиц
    • Приобретение имущества, составляющего казну
    • Реализация товаров (работ, услуг) иностранных лиц

Глава 5. Ведение счетов-фактур, книг покупок и продаж

  • Ведение счетов-фактур
    • Составление счетов-фактур для покупателей
    • Составление счетов-фактур по прочим операциям
      • Составление счетов-фактур на аванс
      • Составление счетов-фактур при исполнении обязанностей налогового агента
    • Регистрация полученных счетов-фактур
    • Корректировочные счета-фактуры
      • Ведение корректировочных счетов-фактур продавцом (на уменьшение стоимости стоимости реализации товаров, работ, услуг)
        • Корректировка продажи
        • Составление корректировочного счета-фактуры
        • Регистрация корректировочного счета-фактуры
          (на уменьшение) в книге покупок
      • Ведение корректировочных счетов-фактур продавцом (на увеличение стоимости реализации товаров, работ, услуг)
        • Корректировка продажи
        • Составление корректировочного счета-фактуры
        • Регистрация корректировочного счета-фактуры (на увеличение) в книге продаж
      • Ведение корректировочных счетов-фактур покупателем (на увеличение стоимости поступивших товаров, работ, услуг)
        • Корректировка покупки
        • Регистрация полученного корректировочного счета-фактуры
        • Регистрация корректировочного счета-фактуры в книге покупок
      • Ведение корректировочных счетов-фактур покупателем (на уменьшение стоимости поступивших товаров, работ, услуг)
        • Корректировка покупки
        • Регистрация полученного корректировочного счета-фактуры
        • Регистрация корректировочного счета-фактуры в книге продаж
    • Исправление счетов-фактур
      • Ведение исправленных счетов-фактур продавцом (на увеличение стоимости реализации товаров, работ, услуг)
        • Исправление продажи
        • Составление исправленного счета-фактуры для покупателя
        • Регистрация исправленного счета-фактуры в книге продаж
      • Ведение исправленных счетов-фактур продавцом (на уменьшение стоимости реализации товаров, работ, услуг)
        • Исправление продажи
        • Составление исправленного счета-фактуры для покупателя
        • Регистрация исправленного счета-фактуры в книге продаж
      • Ведение исправленных счетов-фактур покупателем (на увеличение стоимости поступивших товаров, работ, услуг)
        • Исправление покупки
        • Регистрация полученного исправленного счета-фактуры
        • Регистрация исправленного счета-фактуры в книге покупок
      • Ведение исправленных счетов-фактур покупателем (на уменьшение стоимости поступивших товаров, работ, услуг)
        • Исправление покупки
        • Регистрация полученного исправленного счета-фактуры
        • Регистрация исправленного счета-фактуры в книге покупок
    • Ведение журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур
    • Ведение книги покупок
    • Ведение книги продаж

Глава 6. Составление налоговой декларации и уплата налога в бюджет

  • Налоговая декларация и порядок ее заполнения
  • Подготовка к составлению декларации в 1С:Бухгалтерии 8
    • Проверка правильности учета операций по НДС
    • Помощник по учету НДС
    • Анализ состояния налогового учета по НДС
    • Отчет о распределении НДС косвенных расходов
  • Составление налоговой декларации в 1С:Бухгалтерии 8
    • Печать декларации, выгрузка и сохранение в файл
  • Составление уточненной декларации
    • Регистрация исправленного счета-фактуры поставщика в книге покупок (II квартал 2012 г.)
  • Уплата налога в бюджет

Описание на сайте 1С


Цена - 500 руб.


Вернуться к списку