Если в закрытии месяца появилось предупреждение о нераспределённых расходах или остаток по затратному счету не уходит в ноль — причина часто заключается в одном из трёх: неверная аналитика в документе регистрации расхода, незаполненные реквизиты в статье расходов или отсутствующая база распределения по статье.
Вопрос распределения затрат является одним из самых актуальных для корректного расчета себестоимости. Часто возникает вопрос как проверить распределение расходов и почему расходы не распределяются. В данной статье мы рассмотрим самые частые ошибки, которые возникают в учете.
Часто в закрытии месяца возникает предупреждение о наличии суммы нераспределенных расходов:
В оборотно-сальдовой ведомости по счету данный остаток также будет:
Ошибка 1. Неверная аналитика: расход и база распределения учтены по разным направлениям деятельности
Эта проблема связана с неверным указанием аналитики. Особенно часто возникает сложность с указанием направления деятельности по документы. Расходы не распределяются, если база распределения и сам расход учитываются по разным направления деятельности. Пример:
Для исправления данной ошибки необходимо исправить аналитику в документе регистрации расходов и выполнить повторное закрытие месяца:
Далее запускаем процедуру закрытия месяца:
Ошибка 2. Статус «Требуется ручной ввод документа»: не заполнена статья калькуляции
Когда выполняется процедуру закрытия месяца, могут появляться документы распределения расходов со статусом «Требуется ручной ввод документа». Данная проблема возникает из-за незаполненных реквизитов в статье расходов. Рассмотрим на примере. В обработке распределения расходов статус документа будет выглядеть таким образом:
Для устранения проблемы необходимо перейти в статью расходов и указать статью калькуляции:
После указания статьи калькуляции необходимо повторно выполнить формирование документа распределения расходов:
Документ перейдет в статус «Готово к распределению»:
Далее нужно будет выполнить процедуру закрытия месяца.
Ошибка 3. Расходы «При продаже» с аналитикой «Клиент/Партнер»: нет базы распределения в текущем периоде
Для квалификации расходов «При продаже» с аналитикой «Клиент/Партнер» важно указание партнера, по которому в текущем месяце или в последующих месяцах пройдет реализация, либо акт выполненных работ. Рассмотрим на примере.
Настройка статьи расходов:
Формируем документ Приобретение услуг и прочих активов на коммерческие расходы:
После проведения закрытия выйдет данное предупреждение:
Проводим в следующем месяце Реализацию товаров и услуг по клиенту:
Далее проводим процедуру закрытия в марте. После расходы распределяться в связи с наличием базы распределения. Смотрим результат в оборотно-сальдовой ведомости:
Дополнительно для проверки можно из документа сформировать карточку счета:
Часто задаваемые вопросы
Почему расходы не распределяются при закрытии месяца в 1С?
Наиболее частая причина — несовпадение направления деятельности у расхода и у базы распределения. Проверьте аналитику в документе «Приобретение услуг и прочих активов»: направление деятельности должно совпадать с тем, по которому проходит реализация (база распределения). Исправьте аналитику и повторно выполните закрытие месяца.
Что означает статус «Требуется ручной ввод документа» в обработке распределения расходов?
Этот статус означает, что в статье расходов не заполнена статья калькуляции. Перейдите в карточку статьи расходов, укажите нужную статью калькуляции, затем повторно сформируйте документ распределения расходов — он перейдёт в статус «Готово к распределению», после чего закрытие месяца завершится корректно.
Почему расходы «При продаже» с аналитикой по партнёру не распределились в текущем месяце?
Если в текущем месяце по указанному партнёру не было реализации или акта выполненных работ, база распределения отсутствует — расходы останутся нераспределёнными до появления такой базы. Проведите реализацию по этому партнёру в следующем месяце и выполните закрытие: расходы распределятся автоматически, что можно проверить в ОСВ по счёту или в карточке счёта.