Достаточно часто организации используя типовой план счетов добавляют свои дополнительные субсчета для отражения хозяйственной деятельности организации. Это касается как активов, так и пассивов в бухгалтерском балансе.
В типовом функционале 1С:ERP 2.5 поддерживается механизм настройки заполнения бухгалтерской отчетности, с помощью которого после настройки автоматически заполняются все строки бухгалтерской отчетности с учетом применения плана счетов конкретной организации.
Так, механизм настраиваемой отчетности позволяет:
- добавлять субсчета и отражать данные по субсчетам в бухгалтерской отчетности;
- в учетной политике и в плане счетов настроить автоматическое выделение краткосрочной и долгосрочной задолженности.
- отражать в отчетности авансы поставщикам раздельно в оборотных и внеоборотных активах;
- отражать резервы под обесценение активов на соответствующих им статьях баланса.
Рассмотрим на примере, как настраивается Бухгалтерский баланс.
Перейдем в раздел НСИ и администрирование - Организации - Учетная политика.
В Учетной политике бухгалтерского учета на закладке Отчетность по умолчанию стоит значение «Не настраивается».
Переходим в список вариантов настройки бухгалтерской отчетности и создаем свой вариант, выбираем его, нажимаем кнопку «Записать и закрыть».
Список вариантов настроек заполнения Бухгалтерской отчетности доступен также в рабочем месте: Регламентированный учет - Настройки и справочники - Настройки заполнения Бухгалтерской отчетности.
В поле настройка выбираем созданный нами вариант – «Настраиваемая отчетность».
В нашем примере, для раздельного учета долгосрочных и краткосрочных активов и обязательств была включена настройка в учетной политике финансового учета.
Далее, был создан дополнительный субсчет для учета долгосрочной задолженности по договору лизинга (аренды). Для этого установлен соответствующий флаг -Предназначен для учета долгосрочных активов/обязательств.
В Группе настроек финансового учета расчетов с партнерами. По кнопке - Еще - Показывать Долгосрочные появляется дополнительное поле для указания счета для отражения Долгосрочной задолженности. Выбираем из плана счетов созданный счет для учета долгосрочной задолженности.
Далее, переходим в раздел Регламентированный учет - Настройки и справочники - Рабочее место настройки заполнения бухгалтерской отчетности. В поле Настройка выбираем вариант настройки заполнения бухгалтерской отчетности.
По кнопке Еще - Сгенерировать настройки по умолчанию, выбираем актуальную форму бухгалтерской отчетности, в окне списка форм к загрузке нажимаем на кнопку Ок.
В окне заполняются формы отчетности.
Далее, в строке баланса, где требуется настроить порядок заполнения с учетом наших требований, мы переходим к основной строке баланса, дополнительной и настраиваем их заполнение.
В нашем примере нам надо настроить корректное отражение долгосрочной кредиторской задолженности по договору «Аренда склада 2025».
В рабочем месте Настройки Бухгалтерской отчетности выбираем строку 1450, дважды щелкаем мышью на строку и переходим в настройку заполнения данной строки. По строке 1450 будем отражать долгосрочную задолженность по договору аренды. Переходим на закладку Алгоритм заполнения. В левом поле Слагаемое, нажимаем правой кнопкой мыши, выбираем добавить, с правой стороны Настройки, в поле Тип показателя выбираем из выпадающего списка СККР (Сальдо кредитовое на конец периода развернутое). Ниже, под Счета нажимаем на кнопку Добавить и выбираем из Плана счетов- необходимый счет, в нашем примере это счет 76.07.7.
В правой части Слагаемые- появляется полное название слагаемого и счет. Нажимаем на кнопку Записать и закрыть.
Те же действия выполняем в дополнительной строке 14510, также добавляем счет 76.07.7.
Затем, переходим к настройке основной строки баланса 1520 и дополнительной строки 15209 для настройки краткосрочной задолженности по аренде. Здесь уже СККР (Сальдо, развернутое на конец периода по кредиту счета) 76.07.7 будет вычитаемым показателем:
После этого настраиваем алгоритм заполнения дополнительной строки 15209. Нажимаем на кнопку Записать и закрыть.
Также необходимо будет проверить алгоритм заполнения строк дебиторской задолженности на корректность их заполнения.
Таким образом, при заполнении Бухгалтерской отчетности, корректно заполняются строки Баланса.
Настраивать можно строки любой формы бухгалтерской отчетности, соответственно.
Специалисты компании «1С:БИЗНЕС РЕШЕНИЯ» помогут Вам освоить все возможности 1С:ERP, помогут установить и настроить программу, проведут бесплатную демонстрацию и ответят на вопросы!
Узнайте подробнее о возможностях программы и получите бесплатную консультацию!